中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京12月7日訊 今日，湖南達(dá)嘉維康醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“達(dá)嘉維康”，301126.SZ）在深交所創(chuàng)業(yè)板上市。截至今日收盤，達(dá)嘉維康報(bào)23.70元，漲幅91.59%，成交額8.42億元，振幅41.71%，換手率69.14%，總市值48.94億元。

達(dá)嘉維康作為區(qū)域性醫(yī)藥流通企業(yè)，主要從事藥品、生物制品、醫(yī)療器械等產(chǎn)品的分銷及零售業(yè)務(wù)。公司依托批零一體化，發(fā)揮供應(yīng)鏈優(yōu)勢(shì)，發(fā)展專業(yè)藥房新零售模式，并通過向供應(yīng)鏈上下游延伸開展增值服務(wù)，逐步向醫(yī)藥服務(wù)商轉(zhuǎn)型。

截至上市公告書公告日，王毅清直接持有公司7014.42萬股，占公司發(fā)行前總股本的45.2896%，并通過同嘉投資間接控制公司6.3275%的表決權(quán)；其配偶明暉直接持有公司140.00萬股股份，占公司發(fā)行前總股本的0.9039%；王毅清及其配偶明暉可實(shí)際支配的公司的表決權(quán)比例合計(jì)達(dá)到52.521%。因此，王毅清為公司的控股股東，王毅清及其配偶明暉為公司的實(shí)際控制人。

達(dá)嘉維康于2021年2月24日首發(fā)過會(huì)，創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)2021年第13次審議會(huì)議提出問詢的主要問題：

1.發(fā)行人為區(qū)域性醫(yī)藥流通企業(yè)，報(bào)告期內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主要來自于醫(yī)藥分銷和零售。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的變化，說明“兩票制”、帶量采購(gòu)以及可能實(shí)施的“一票制”等政策對(duì)發(fā)行人業(yè)務(wù)模式和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的影響。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人收到的返利金額及其占各期利潤(rùn)的比重較高，在實(shí)際收到返利時(shí)確認(rèn)為當(dāng)期利潤(rùn)。請(qǐng)發(fā)行人代表說明：（1）按照收付實(shí)現(xiàn)制原則對(duì)返利進(jìn)行會(huì)計(jì)處理是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定及行業(yè)慣例；（2）保障返利核算真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的相關(guān)內(nèi)控措施；（3）返利取得及其金額的不確定性對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

3.報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人收購(gòu)了21家地方醫(yī)藥公司51%左右股權(quán)，并在工商部門登記為控股子公司；發(fā)行人名下還曾擁有11家未實(shí)施控制的單體藥房門店。請(qǐng)發(fā)行人代表：（1）說明未將上述子公司和藥房門店納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，是否存在規(guī)避“兩票制”政策的情形；（2）說明上述股權(quán)收購(gòu)、門店加盟及解除是否符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，是否存在被工商、稅務(wù)等部門行政處罰的風(fēng)險(xiǎn)；（3）結(jié)合上述事項(xiàng)，說明發(fā)行人內(nèi)控制度是否健全有效。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

達(dá)嘉維康本次在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，公開發(fā)行股票5162.6425萬股，占發(fā)行后總股本的比例為25.00%，本次發(fā)行股份均為新股，公司股東不進(jìn)行公開發(fā)售股份，發(fā)行價(jià)格為12.37元/股，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）為國(guó)金證券股份有限公司，保薦代表人為柳泰川、朱國(guó)民。

達(dá)嘉維康本次發(fā)行新股募集資金總額為6.39億元，扣除發(fā)行費(fèi)用后，實(shí)際募集資金凈額為5.69億元。達(dá)嘉維康最終募集資金凈額比原計(jì)劃多5942.35萬元。達(dá)嘉維康于2021年12月2日披露的招股說明書顯示，公司擬募集資金5.10億元，分別用于連鎖藥房拓展項(xiàng)目、智能物流中心項(xiàng)目、償還銀行貸款。

達(dá)嘉維康本次發(fā)行費(fèi)用總額為6914.90萬元，其中保薦機(jī)構(gòu)國(guó)金證券股份有限公司獲得保薦承銷費(fèi)用4716.98萬元。

2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，達(dá)嘉維康的營(yíng)業(yè)收入分別為21.89億元、24.57億元、23.40億元、12.54億元；歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為7798.74萬元、8765.25萬元、6485.40萬元、3513.78萬元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為7573.56萬元、8720.92萬元、6295.65萬元、3436.15萬元；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為-1264.36萬元、1.36億元、-1.51億元、-4451.43萬元。

2021年1-9月，達(dá)嘉維康營(yíng)業(yè)收入為18.89億元，較上年同期增長(zhǎng)11.56%；歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為5022.59萬元，較上年同期增長(zhǎng)66.90%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為4778.50萬元，較上年同期增長(zhǎng)59.33%；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-3.30億元，上年同期為-3.81億元。

基于目前的經(jīng)營(yíng)情況以及管理層對(duì)市場(chǎng)環(huán)境的判斷，達(dá)嘉維康預(yù)計(jì)2021年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入24.00億元至27.00億元，同比增長(zhǎng)2.57%至15.40%；實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)6600.00萬元至7400.00萬元，同比增長(zhǎng)1.77%至14.10%；實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)6500.00萬元至7300.00萬元，同比增長(zhǎng)3.25%至15.95%。

關(guān)鍵詞： 發(fā)行 醫(yī)藥 返利 發(fā)行人 嘉維康